Charla ejecutiva · Estrategia
La ganancia no está en el banco
El estado de ingresos dice que el año va bien y la cuenta dice otra cosa. Las dos cifras pueden ser correctas al mismo tiempo.
- Duración
- 1 hora 30 min
- Modalidad
- Presencial · Virtual
- Participantes
- De 10 a 60 participantes
- Inversión
- Solicitar cotización
La inversión depende del alcance, el número de participantes y la modalidad. Preparamos una propuesta sin compromiso.
El problema que resuelve
La escena tiene fecha. Es el jueves antes de la nómina, el dueño mira el saldo de la cuenta, y el estado de ingresos del mes pasado, que cerró con ganancia, está abierto en otra pestaña. Nada de eso es un error de contabilidad: la ganancia se registra cuando ocurre la venta y el efectivo se mueve cuando alguien paga, y entre esos dos momentos caben semanas o meses.
La distancia se ensancha sola a medida que la empresa crece. Cada venta nueva se factura antes de cobrarse, cada cliente nuevo estira un poco más el plazo, y el inventario que respalda esas ventas se compra y se paga primero. Una empresa que crece rápido consume efectivo precisamente porque está creciendo, y el estado de ingresos no tiene ninguna casilla donde eso aparezca.
Hay además salidas que el resultado del periodo no registra. El abono al principal de un préstamo, la compra de un equipo, el retiro del dueño y el dinero que se cobró en nombre de terceros y espera su fecha salen todos de la misma cuenta, y ninguno resta en la línea de ganancia.
De qué trata
La charla desarma una sola confusión y la desarma despacio, porque es la que más dinero cuesta en una empresa pequeña. Se parte de la ganancia declarada de un periodo y se llega, paso a paso, al saldo que de verdad quedó en la cuenta, nombrando cada diferencia por el camino.
Ese recorrido tiene un nombre técnico, la conciliación entre resultado y efectivo, y un uso muy concreto: una vez que un dueño lo ha visto completo, dejan de sorprenderle los meses raros. Sabe que el dinero está en lo que le deben, en lo que tiene guardado, en lo que pagó por adelantado o en lo que salió sin pasar nunca por el estado de ingresos.
El formato es de exposición con preguntas, no de ejercicio. Quien necesite construir una proyección de efectivo semana a semana para su propia empresa va a tener que sentarse a trabajarla aparte. Esta charla es el paso anterior, el que explica por qué hay que hacerla.
Qué aprenderán
- Distinguir el momento en que se registra una venta del momento en que entra el dinero.
- Recorrer la diferencia entre la ganancia de un periodo y el efectivo que quedó.
- Identificar las salidas de efectivo que no aparecen en el estado de ingresos.
- Reconocer por qué el crecimiento consume efectivo antes de devolverlo.
- Saber qué preguntar cuando el resultado del mes y el saldo del banco no se parecen.
Temario
- Ganancia registrada y efectivo cobrado: dos relojes distintos
- El recorrido del resultado del periodo al saldo de la cuenta
- Cuentas por cobrar: la venta que todavía financia usted
- Inventario y pagos adelantados: efectivo detenido
- Abono a principal, compra de equipo y retiros: salidas que no restan en la ganancia
- Dinero cobrado en nombre de terceros y guardado hasta su fecha
- Por qué crecer consume efectivo antes de producirlo
- Señales tempranas de un problema de efectivo en una empresa rentable
Con qué sale la organización
- Un esquema de una página con el recorrido de ganancia a efectivo, listo para aplicarlo a sus cifras.
- La lista de las salidas de efectivo de su empresa que no aparecen en el estado de ingresos.
- Un criterio para saber cuándo el resultado del mes no dice nada sobre su liquidez.
- Las preguntas que hay que llevarle a quien prepara sus números antes del próximo cierre.
Detalles del programa
- Formato
- Charla ejecutiva
- También disponible como
- Taller
- Idiomas
- Español · English
- Incluye
- Manual del participante
- Plan de acción
- Recursos posteriores
- Facilitación
- ALUD Consulting LLC — Global Business Transformation.
Para quién es
- Dueños que revisan el banco a diario y el estado de ingresos una vez al mes
- Socios y juntas que aprueban decisiones mirando solo el resultado del periodo
- Gerentes de operación cuyas decisiones de compra mueven el efectivo de la empresa
- Empresas en crecimiento que facturan más cada año y sienten menos holgura
Preguntas frecuentes
- ¿Incluye construir la proyección de efectivo de mi empresa?
- No. Una proyección se arma con sus cifras, sus plazos de cobro y sus compromisos, y eso pide una sesión de trabajo, no una charla. Aquí se explica el mecanismo y qué tiene que contener esa proyección cuando la haga.
- Si mi negocio cobra al contado, ¿me sirve?
- Sí, aunque por otras razones. Cobrar al contado elimina una de las brechas, pero quedan el inventario, los pagos adelantados, el abono a préstamos y los retiros del dueño, que son justamente las salidas que más sorprenden en un negocio de contado.
- ¿Conviene que asista todo el equipo gerencial?
- Conviene. Las decisiones que consumen efectivo casi nunca las toma el dueño solo: las toma quien compra inventario, quien concede plazos de pago y quien aprueba una orden. El formato admite grupos grandes.
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Trabajarlo dentro de la organización
Si este reto no se resuelve en una sesión, ALUD Consulting LLC lo trabaja como consultoría: consultoría gerencial, recursos humanos, estrategia, diseño organizacional, desarrollo de liderazgo y transformación empresarial.